Налоги на переводы: ФНС и ЦБ ищут скрытых предпринимателей

Государство готовится вскрыть «серые» доходы россиян через мониторинг банковских переводов, но эксперты предрекают инициативе низкую эффективность. Пока налоговики рассчитывают вывести из тени 2,5 миллиона человек, аналитики предупреждают: отсутствие реестра родственных связей и легкость ухода в крипту превратят проверки в дорогостоящую бюрократическую охоту.

Госдума рассматривает пакет законопроектов по «обелению» экономики, который обяжет Центробанк передавать в налоговую данные о подозрительных транзакциях физлиц. Под прицел попадут те, кто не имеет статуса ИП или самозанятого, но регулярно получает деньги на карту. ФНС получит право запрашивать выписки по счетам, если алгоритмы ЦБ зафиксируют признаки систематического дохода. Критерии подозрительности еще дорабатываются, но в их основе лежат частота переводов, количество отправителей и общие обороты.

Банкир Алексей Кузьмин считает инициативу логичным этапом цифровизации. По его мнению, ориентиром станет порог в 2,4 миллиона рублей в год — именно столько разрешено зарабатывать самозанятым. Это позволит отсечь бытовые расчеты от скрытого бизнеса: сдачи квартир, нелегальной торговли или фриланса. По оценкам экспертов, под «колпак» попадут около 2,5 миллиона человек, что составляет 3% экономически активного населения. Это значительно меньше панических прогнозов о 10 миллионах «уклонистов», циркулировавших в медиа.

Барьеры и серые схемы

Главным препятствием для фискалов может стать отсутствие в России единого реестра родственных связей. Закон разрешает переводить близким любые суммы без налогов, и ФНС будет крайне сложно доказать, что транзакция от отправителя с другой фамилией является оплатой за услуги, а не подарком. Директор Центра исследований социальной экономики Алексей Зубец называет попытку контроля «стрижкой свиньи», где шума много, а шерсти мало. По его словам, вместо легализации власти могут получить массовый исход граждан в неконтролируемые зоны.

Профессиональные участники теневого рынка адаптируются к новым правилам быстрее, чем государственная машина. Среди вероятных сценариев обхода мониторинга:

• дробление доходов через регистрацию всех членов семьи как самозанятых;
• использование «дропов» — подставных лиц для приема мелких платежей;
• возврат к расчетам наличными в сфере локальных услуг и аренды;
• перевод крупных сделок в децентрализованные криптоактивы.

Эффективность реформы теперь зависит от точности настроек системы. Если фильтры окажутся слишком грубыми, под удар попадут добросовестные граждане, что создаст лишнее социальное напряжение при минимальном реальном пополнении бюджета.